Faktura sprzedaży z odwrotnym obciążeniem wystawiona poza systemem - jak zaksięgować?
Faktura sprzedaży z odwrotnym obciążeniem za usługi budowlane wystawiona poza systemem powinna zostać zaksięgowana z wykorzystaniem odpowiedniego schematu księgowego, dzięki czemu dokument automatycznie zostanie ujęty w ewidencjach.
Od 1 listopada 2019 r mechanizm odwrotnego obciążenia został zastąpiony mechanizmem podzielonej płatności. W związku z tym, poniższy artykuł przedstawia ścieżkę księgowania faktur sprzedaży wystawionych poza systemem zgodnie z przepisami obowiązującymi do 31 października 2019. Schemat wprowadzania faktur wystawionych po 1 listopada 2019 które dotycząc sprzedaży objętej mechanizmem podzielonej płatności znajduje się w artykule: Faktura z mechanizmem podzielonej płatności wystawiona poza systemem
Faktura sprzedaży z odwrotnym obciążeniem wystawiona poza systemem - usługi budowlane
W celu wprowadzenia faktury sprzedaży dotyczącej usług budowlanych objętych procedurą odwrotnego obciążenia, która została wystawiona poza systemem MojeBiuro24.pl należy przejść do zakładki PRZYCHODY » INNE PRZYCHODY » DODAJ INNY PRZYCHÓD » SPRZEDAŻ.
W oknie dodawania przychodu należy uzupełnić wymagane pola zgodnie z danymi faktury. Następnie należy przejść do zakładki ZAAWANSOWANE i jako schemat księgowy wybrać opcję USŁUGI BUDOWLANE - ODWROTNE OBCIĄŻENIE. Dzięki temu, w polu STAWKA VAT automatycznie pojawi się stawka VAT rozlicza nabywca.
Faktura sprzedaży z odwrotnym obciążeniem wystawiona poza systemem - sprzedaż towarów
W przypadku sprzedaży towarów objętych procedurą odwrotnego obciążenia, gdy faktura została wystawiona poza systemem księgowanie odbywa się poprzez zakładkę PRZYCHODY » INNE PRZYCHODY » DODAJ INNY PRZYCHÓD » SPRZEDAŻ. W zakładce ZAAWANSOWANE jako schemat księgowy należy wybrać opcję ZWYKŁY, a w polu STAWKA VAT należy wybrać opcję "VAT rozlicza nabywca".
