Korekta deklaracji VAT 7 lub VAT 7K
Wszelkie odkryte błędy w rozliczeniach zwłaszcza na gruncie podatku VAT powinny być niezwłocznie skorygowane, czyli powinna zostać wystawiona korekta deklaracji VAT. Obejmuje to w szczególności sytuacje, w których została błędnie wyliczona wysokość zobowiązania podatkowego.
Korekta deklaracji VAT 7 - błąd ujawniony przed wysyłką deklaracji
W sytuacji gdy błąd został wykryty przed wysyłką deklaracji VAT do urzędu skarbowego istnieje możliwość zmodyfikowania wygenerowanej deklaracji VAT lub jej usunięcia i ponownego wygenerowania. W tym celu należy przejść do zakładki START » PODATKI » PODATEK VAT a następnie:
- zaznaczyć deklarację VAT i z górnego paska menu wybrać opcję MODYFIKUJ
- lub zaznaczyć deklarację VAT i z górnego paska menu wybrać opcję USUŃ. Następnie należy wygenerować nową deklarację VAT poprzez funkcję DODAJ DEKLARACJĘ,
Korekta deklaracji VAT 7 - błąd ujawniony po wysyłce deklaracji
W sytuacji gdy błąd został wykryty po złożeniu deklaracji VAT, należy wówczas skorygować ją poprzez zakładkę START » PODATKI » PODATEK VAT » DODAJ DEKLARACJĘ VAT. W kolejnym oknie należy wybrać okres a jako cel zaznaczyć opcję KOREKTA DEKLARACJI.
Do korekty deklaracji można dołączyć uzasadnienie, jednakże nie jest ono obowiązkowe.
Wysyłka do urzędu skarbowego korekty deklaracji VAT
W celu wysyłki deklaracji VAT klienta, Biuro rachunkowe może skorzystać z dwóch sposobów:
- Bezpośrednio z konta Biura Rachunkowego z zakładki: START » DEKLARACJE KLIENTÓW » SKARBOWE, gdzie należy zaznaczyć deklarację na liście i z górnego paska menu wybrać opcję WYŚLIJ DO URZĘDU.
- Bezpośrednio z konta klienta z zakładki: START » PODATKI » PODATEK VAT, gdzie należy zaznaczyć deklarację na liście, a następnie z górnego paska menu wybrać opcję WYŚLIJ/EKSPORTUJ » WYŚLIJ DO URZĘDU
W oknie, które się pojawi należy przejść do:
- części BEZ PODPISU - w przypadku jednoosobowej działalności gospodarczej (do autoryzacji potrzebna jest kwota przychodu z zeznania rocznego).
- części WŁASNY PODPIS - w przypadku podmiotów niebędących osobą fizyczną
Biuro rachunkowe ma tylko możliwość korzystania jedynie z własnego podpisu elektronicznego przy wysyłkach e-deklaracji swoich klientów.
Po dokonaniu poprawnej wysyłki przy danej deklaracji VAT pojawi się zielona koperta.
Do deklaracji można pobrać UPO (urzędowe poświadczenie odbioru). W tym celu należy zaznaczyć deklarację i z górnego menu wybrać opcję POBIERZ UPO. Dzięki temu pobrany zostanie katalog w którym znajdą się:
- dana deklaracja w formacie XML,
- UPO w formacie XML - należy przechowywać na dysku,
- wizualizacja UPO, którą należy podpiąć pod wydrukowaną deklarację.
Systemem umożliwia również masowe generowanie UPO, o czym więcej w artykule: E-deklaracje - masowe generowanie UPO