Księgowanie korekty wystawionej z powodu błędu rachunkowego

W dokumentach księgowych klienta została mi dostarczona faktura korygująca wystawiona z powodu zawyżenia ceny. Jak wygląda księgowanie korekty wystawionej z powodu błędu rachunkowego, która dotyczy faktury pierwotnej z poprzedniego okresu?

Magda, Bogatynia

W systemie MojeBiuro24 nie ma możliwości automatycznego ujęcia wystawionej korekty z powodu błędu rachunkowego w odpowiednim okresie jeżeli faktura pierwotna i faktura korygująca nie zostały wystawione w tym samym miesiącu. Dlatego po wystawieniu faktury korygującej poprzez zakładkę PRZYCHODY » SPRZEDAŻ » MODYFIKUJ » KORYGUJ POZYCJE FAKTURY.

W oknie które się pojawi należy uzupełnić dane i następnie w zakładce ZAAWANSOWANE w pozycji SKUTEK KSIĘGOWY zaznaczyć opcję NIE KSIĘGUJ.

Następnie ujmujemy korektę bezpośrednio w ewidencjach:

• do KPiR schematem: EWIDENCJE » KPIR » DODAJ WPIS. Uzupełniamy dane zgodnie z fakturą korygującą. W polu "Sprzedaż tow. i usł." ujmujemy kwotę netto ze znakiem minus, a w polu “Data” należy wprowadzić datę wystawienia faktury pierwotnej.

• do rejestru VAT sprzedaży schematem: EWIDENCJE » REJESTR VAT SPRZEDAŻY » DODAJ WPIS. Uzupełniamy dane zgodnie z fakturą korygującą. W polu stawki, kwotę netto ujmujemy ze znakiem minus, w polu “Data księgowania” należy wprowadzić datę wystawienia faktury pierwotnej oraz jako “Rodzaj” należy wybrać opcję KOREKTA SPRZEDAŻY.